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[單項(xiàng)選擇題] 關(guān)于證券公司經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)模,下列說(shuō)法正確的是( )。

2021-07-22   

[單項(xiàng)選擇題] 關(guān)于證券公司經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)模,下列說(shuō)法正確的是( )。

A.自營(yíng)權(quán)益類證券及證券衍生品的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的100%

B.自營(yíng)固定收益類證券的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的500%

C.持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過(guò)凈資本的50%

D.持有一種權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過(guò)5%,但因包銷導(dǎo)致的情形和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外

正確答案:

C

參考解析:

證券公司經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的,必須符合下列規(guī)定:①自營(yíng)權(quán)益類證券及證券衍生品的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的100%;②自營(yíng)固定收益類證券的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的500%;③持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過(guò)凈資本的30%;④持有一種權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過(guò)5%,但因包銷導(dǎo)致的情形和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。計(jì)算自營(yíng)規(guī)模時(shí),證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自營(yíng)投資的類別,按成本價(jià)與公允價(jià)值孰高原則計(jì)算。

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